Общество с ограниченной ответственностью "Компас здоровья плюс" ИНН:1435268894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13135233 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1523
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460
21103 Выручка за отчетный год71831
21104 Выручка за предыдущий год310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71831
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71831
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310
23503 Прочие расходы за отчетный год6992
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1929
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31230
32008 Величина капитала на 31330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1523
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1533
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1523
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1523
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)230
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)230
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 311523
33008 Величина капитала на 312533
36003 Чистые активы на 31250
36004 Чистые активы на 31330
41103 Поступления – всего за отчетный год71831
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год71831
41203 Платежи – всего за отчетный год6992
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6992
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1929
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1929

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (25) = 60 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (718) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (718) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.76

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 28.72

Индекс Альтмана Z = 32.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компас здоровья плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить