ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ" ИНН:1435268936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13134831 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2934880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года687441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300216241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300216241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299214430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299214430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300216241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162410
21103 Выручка за отчетный год391426060
21104 Выручка за предыдущий год26066750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369825980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25986740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год810
23503 Прочие расходы за отчетный год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (3002) = 4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3698+0+0) = 5.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (3914) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (3914) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.589

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.52%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить