ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИНОЗАВРИЯ" ИНН:1435269055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13135457 ОКВЭД:92.34.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года272272343
11504 Основные средства на конец предыдущего года2723430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года272272343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2723430
12103 Запасы на конец отчетного года615701645
12104 Запасы на конец предыдущего года7016450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147121201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1212010
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года89481192613752
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11926137520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года462395217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3952170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101721314314814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13143148140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104441341515157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13415151570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7688102267756
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1022677560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7698102367766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1023677660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239631787392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317873920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274631787392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317873920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104441341515157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13415151570
21103 Выручка за отчетный год189223033223638
21104 Выручка за предыдущий год30332236380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189223033223638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30332236380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год211652731015168
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27310151680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-224330228470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302284700
23403 Прочие доходы за отчетный год552586260
23404 Прочие доходы за предыдущий год5862600
23503 Прочие расходы за отчетный год297256974
23504 Прочие расходы за предыдущий год2569740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-198833527756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год335277560
24603 Прочее за отчетный год550-8810
24604 Прочее за предыдущий год88100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-253824717756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247177560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-253824717756
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год247177560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2538)/Стоимость активов (10444) = -24.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+21165+0) = -10.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2243)/Выручка (18922) = -11.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2538)/Выручка (18922) = -13.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.803

Индекс Альтмана Z = 5.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-11.85%), рентабельность компании (-13.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНОЗАВРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить