Общество с ограниченной ответственностью "Ойкумена" ИНН:1435269168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13135730 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138501331114136
11504 Основные средства на конец предыдущего года13311141360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138501331114136
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13311141360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года966964407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9644070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49197376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1973760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10151161783
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11617830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148661447214919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14472149190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4743-3887-878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3887-8780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года169881689815298
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16898149480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года169881689815298
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16898149480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24401396373
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13963730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18265126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года654760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26221461499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14618490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148661447214919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14472149190
21103 Выручка за отчетный год292618200
21104 Выручка за предыдущий год182000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26533778498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37784980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273-1958-498
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1958-4980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273-1958-498
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1958-4980
23303 Проценты к уплате за отчетный год10441022373
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10223730
23503 Прочие расходы за отчетный год191216
23504 Прочие расходы за предыдущий год12160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-790-2992-887
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2992-8870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-856-3009-887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3009-8870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-856)/Стоимость активов (14866) = -5.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2653+0+0) = 10.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (2926) = 9.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-856)/Выручка (2926) = -29.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.242

Индекс Альтмана Z = -0.432

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (9.33%), рентабельность компании (-29.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ойкумена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить