Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл" ИНН:1435269224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13135902 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141312
12104 Запасы на конец предыдущего года13120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1562128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1724840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1724941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10925-42
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25-420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1724941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49410
21103 Выручка за отчетный год95366656
21104 Выручка за предыдущий год666560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год844582100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5821000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10984-44
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84-440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10984-44
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84-440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год1275
23504 Прочие расходы за предыдущий год750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9776-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76-520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1381
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8468-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68-530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (172) = 48.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (844+0+0) = 12.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (953) = 11.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (953) = 8.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.564

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.73

Индекс Альтмана Z = 11.357

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.48), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (11.44%), рентабельность компании (8.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить