Общество с ограниченной ответственностью "ГородСтрой" ИНН:1435269721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13137775 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141619
11504 Основные средства на конец предыдущего года16190
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года639639638
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6396380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года653655657
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6556570
12103 Запасы на конец отчетного года22081776882
12104 Запасы на конец предыдущего года8188820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17640547751347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5477513470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245686215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64374556132265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5565622650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65027562682922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5631029220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8638-8880-9678
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8845-96780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8668-8850-9648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8815-96480
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года209199184
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2071840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года209199184
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2071840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года561506491912386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64919123860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года561506491912386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64919123860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65027562682922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5631029220
21103 Выручка за отчетный год35174547200
21104 Выручка за предыдущий год5472000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13289537140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5367200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2188510060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2188510060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104800
23503 Прочие расходы за отчетный год31815
23504 Прочие расходы за предыдущий год8150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21854998-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1040-150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43691850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2-154
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год24-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17483798266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8312660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17483798266
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8312660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17483)/Стоимость активов (65027) = 26.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13289+0+0) = 164.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21885)/Выручка (35174) = 62.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17483)/Выручка (35174) = 49.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.154

Индекс Альтмана Z = 4.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (62.22%), рентабельность компании (49.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГородСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить