ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435270004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13138450 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2211944
12104 Запасы на конец предыдущего года19440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2872046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2872046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2871312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2872046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20460
21103 Выручка за отчетный год71286816338
21104 Выручка за предыдущий год68163380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66616746336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67463360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год467702
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год467702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7020
23503 Прочие расходы за отчетный год12280
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345622
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (274)/Стоимость активов (287) = 95.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6661+0+0) = 7.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (467)/Выручка (7128) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (274)/Выручка (7128) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.955

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить