ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ" ИНН:1435270156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13138711 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19842516137
11504 Основные средства на конец предыдущего года25161370
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12523620
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года36200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32362878137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28781370
12103 Запасы на конец отчетного года46791079406
12104 Запасы на конец предыдущего года10794060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года861206208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12062080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6120420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года482623041035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230410340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года806251821172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года518211720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4356225610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2256100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5230-1662-191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1662-1900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-874594-181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594-1800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40001855606
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18556060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49362733747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27337470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года893645881353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года458813530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года806251821172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года518211720
21103 Выручка за отчетный год13290120671003
21104 Выручка за предыдущий год1206710030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461125560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год867995111003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год951110030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год496834381187
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год343811870
22203 Управленческие расходы за отчетный год830289041
22204 Управленческие расходы за предыдущий год890410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4591-2831-185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2831-1850
23403 Прочие доходы за отчетный год21236241
23404 Прочие доходы за предыдущий год362410
23503 Прочие расходы за отчетный год7826056
23504 Прочие расходы за предыдущий год260660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4457-1812-190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1813-1900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8893620
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год36300
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3568-1451-190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1452-1900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3568-1451-190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1452-1900
32003 Величина капитала на 312256100
32007 Величина капитала на 31-1662-1900
32008 Величина капитала на 31594-1800
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2100224610
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2100224610
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)210000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)210000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35681472191
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)35681472191
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35681472191
33218 Убыток (ИТОГО)35681472191
33003 Величина капитала на 314356225610
33007 Величина капитала на 31-5230-1662-191
33008 Величина капитала на 31-874594-181
36003 Чистые активы на 31-87400
36004 Чистые активы на 3159400
41103 Поступления – всего за отчетный год16882182441816
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16882182441184
41203 Платежи – всего за отчетный год18986186441395
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67376333363
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год73585350736
41293 Прочие платежи за отчетный год48916576296
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2104-400421
43103 Поступления – всего за отчетный год214500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4500
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год210000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год214500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41-400421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3568)/Стоимость активов (8062) = -44.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4611+4968+8302) = -25.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4591)/Выручка (13290) = -34.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3568)/Выручка (13290) = -26.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.553

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Индекс Альтмана Z = -5.355

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-34.54%), рентабельность компании (-26.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНСКИЕ ПРОСТОРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить