ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ" ИНН:1435270163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13139099 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года246800
12104 Запасы на конец предыдущего года348200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2954010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3917100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2954010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3917100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2640010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3503100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2954010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3917100
21103 Выручка за отчетный год145600
21104 Выручка за предыдущий год94600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год800100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год656100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год656100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43000
23503 Прочие расходы за отчетный год9200
23504 Прочие расходы за предыдущий год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год564100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (2954) = 17.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (800+0+0) = 82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (656)/Выручка (1456) = 45.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (1456) = 34.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.408

Индекс Альтмана Z = 16.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (9.41), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (45.05%), рентабельность компании (34.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКАЯ СЛУЖБА ДОСТАВКИ КАТРИДЖЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить