ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ БАК" ИНН:1435270364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23298580 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6-6
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341248
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281242
21103 Выручка за отчетный год2560519
21104 Выручка за предыдущий год519802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2257493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год493748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2654
23503 Прочие расходы за отчетный год360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2646
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2646

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (261) = 91.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2257+0+0) = 13.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (2560) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (2560) = 9.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.92

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.667

Индекс Альтмана Z = 24.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.67), коэффициент текущей ликвидности (9.67), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (11.84%), рентабельность компании (9.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ БАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить