ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КСВ-ТРЕВЭЛ" ИНН:1435270501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13139774 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96962
12104 Запасы на конец предыдущего года96960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15226010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2601070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15226010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2601070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-937-538-308
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-538-2370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-927-528-298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-528-2270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1079786308
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7863330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1080789308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7893340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15226010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2601070
21103 Выручка за отчетный год541690
21104 Выручка за предыдущий год16900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54169-308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16900
22203 Управленческие расходы за отчетный год4324600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4602330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-378-291-308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-291-2330
23503 Прочие расходы за отчетный год2090
23504 Прочие расходы за предыдущий год940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-398-300-308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-300-2370
24603 Прочее за отчетный год-1-20
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-399-302-308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-302-2370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-399-302-308
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-302-2370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-399)/Стоимость активов (152) = -262.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+432) = -87.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-378)/Выручка (54) = -700 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-399)/Выручка (54) = -738.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.618

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.858

Индекс Альтмана Z = -20.537

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-6.1), рентабельность продукции (-700%), рентабельность компании (-738.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСВ-ТРЕВЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить