ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМАС" ИНН:1435270558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13139892 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3501251494
12104 Запасы на конец предыдущего года12514940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5901289499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12894990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5901289499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12894990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года570550-159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550-1590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20739658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7396580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20739658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7396580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5901289499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12894990
21103 Выручка за отчетный год96946052740
21104 Выручка за предыдущий год460527400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90738502883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385028830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62755-143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год755-1430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62755-143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год755-1430
23503 Прочие расходы за отчетный год28249
23504 Прочие расходы за предыдущий год2490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34731-152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год731-1520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21609-159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год609-1590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (590) = 3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (907+0+0) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (969) = 6.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (969) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.5

Индекс Альтмана Z = 36.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (12), коэффициент текущей ликвидности (29.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.4%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить