ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУШИ БОКС" ИНН:1435271760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13142701 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48640
11504 Основные средства на конец предыдущего года6400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года780050000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500050000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года784850640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года506450000
12103 Запасы на конец отчетного года160044683481
12104 Запасы на конец предыдущего года446834810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35742197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198947553678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475537520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года983798193678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года981987520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года593536510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года365110900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года594536611100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года366111000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года389261582442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года615874420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года389261582578
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615876520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года983798193678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года981987520
21103 Выручка за отчетный год318155282614441
21104 Выручка за предыдущий год52826144410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13978285307555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2853075550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17837242966886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2429668860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15283220360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2203657960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255422606886
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226010900
23404 Прочие доходы за предыдущий год107500
23503 Прочие расходы за отчетный год2703345796
23504 Прочие расходы за предыдущий год33400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228430011090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300110900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228430011090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300110900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228430010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300110900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2284)/Стоимость активов (9837) = 23.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13978+15283+0) = 8.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2554)/Выручка (31815) = 8.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2284)/Выручка (31815) = 7.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.527

Индекс Альтмана Z = 2.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (8.03%), рентабельность компании (7.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУШИ БОКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить