ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛЬТА ТРЕЙД" ИНН:1435272308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13144410 ОКВЭД:51.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года113252198
12104 Запасы на конец предыдущего года2521980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47732621727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26216490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51445208826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52077480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51445208826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52077480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3285-778496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7793540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18353260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65935660330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56603940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84285986330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59863940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51445208826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52077480
21103 Выручка за отчетный год133668429748
21104 Выручка за предыдущий год84296600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151539245248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92462480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1787-816500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8174120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1787-816500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8174120
23403 Прочие доходы за отчетный год4206360
23404 Прочие доходы за предыдущий год63600
23503 Прочие расходы за отчетный год11377933
23504 Прочие расходы за предыдущий год79330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2504-973497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9744090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год159640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2507-1132497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11333450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2507)/Стоимость активов (5144) = -48.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15153+0+0) = -11.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1787)/Выручка (13366) = -13.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2507)/Выручка (13366) = -18.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.487

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.39

Индекс Альтмана Z = -7.12

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (-13.37%), рентабельность компании (-18.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛЬТА ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить