ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСЛАН" ИНН:1435272629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13144657 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17896226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17896226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17896226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16055424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17896226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62260
21103 Выручка за отчетный год775924120
21104 Выручка за предыдущий год24121010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год599323480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2348850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1766640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1766640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1766640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год177240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1589400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1589)/Стоимость активов (1789) = 88.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5993+0+0) = 29.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1766)/Выручка (7759) = 22.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1589)/Выручка (7759) = 20.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.888

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.987

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.723

Индекс Альтмана Z = 24.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.72), коэффициент быстрой ликвидности (9.72), коэффициент текущей ликвидности (9.72), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (22.76%), рентабельность компании (20.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить