ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" ИНН:1435272837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15265112 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25724
12104 Запасы на конец предыдущего года44
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60006000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60007323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521837
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1837142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86247841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78417469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86247841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78417469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года555509
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года509169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года565519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519169
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72687268
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72687300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80597322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73227300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86247841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78417469
21103 Выручка за отчетный год6287699
21104 Выручка за предыдущий год699100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6287699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год699100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год61110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124100
23204 Проценты к получению за предыдущий год2740
23503 Прочие расходы за отчетный год710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год398169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5958
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год340169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (8624) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6111+0) = 2.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (6287) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (6287) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 6.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.8%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить