ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЧНЫЙ" ИНН:1435273206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13145668 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45450
11504 Основные средства на конец предыдущего года4500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4500
12104 Запасы на конец предыдущего года15586200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2585
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5271616625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16166250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5721661625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16616250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1960-77
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-186-45-77
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45-770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7581706702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17067020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7581706702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17067020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5721661625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16616250
21103 Выручка за отчетный год14809256385
21104 Выручка за предыдущий год92563850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16219224462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92244620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14132-77
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32-770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14132-77
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32-770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14132-77
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32-770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14132-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1410-77
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-141)/Стоимость активов (572) = -24.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1621+0+0) = -8.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-141)/Выручка (1480) = -9.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-141)/Выручка (1480) = -9.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.245

Индекс Альтмана Z = -5.373

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-9.53%), рентабельность компании (-9.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить