ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ" ИНН:1435273887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13147006 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года226621510
12104 Запасы на конец предыдущего года215100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11346800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года468000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238169240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года692400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238169240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года692400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1750100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года413169140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года691400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413169140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года691400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238169240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года692400
21103 Выручка за отчетный год20664210410
21104 Выручка за предыдущий год2104100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21730219760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2197600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1066-9350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-93500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1066-9350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-93500
23403 Прочие доходы за отчетный год7317250
23404 Прочие доходы за предыдущий год172500
23503 Прочие расходы за отчетный год7677320
23504 Прочие расходы за предыдущий год73200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1760580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1760580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1760)/Стоимость активов (2381) = -73.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21730+0+0) = -4.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1066)/Выручка (20664) = -5.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1760)/Выручка (20664) = -8.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.739

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.739

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.424

Индекс Альтмана Z = -12.642

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-5.16%), рентабельность компании (-8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМУЛА ЗДОРОВЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить