ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТЫК" ИНН:1435274496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14440139 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41527541
11504 Основные средства на конец предыдущего года75410
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8071
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49597541
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75410
12103 Запасы на конец отчетного года1835418398
12104 Запасы на конец предыдущего года183980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51584588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2373222987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2298710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2869230528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3052810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10112222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10012232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223210
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года186186
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1860
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года186186
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22411930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2726626181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2950728111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2869230528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3052810
21104 Выручка за предыдущий год494680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132036234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-132013234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132340
22203 Управленческие расходы за отчетный год92710308
22204 Управленческие расходы за предыдущий год103080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22472926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29260
23403 Прочие доходы за отчетный год13690
23503 Прочие расходы за отчетный год3155117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40332809
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-140
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1860
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8071
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10
24604 Прочее за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32262223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32262223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3226)/Стоимость активов (28692) = -11.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1320+0+927) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2247)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3226)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = -2.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить