ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОЗА" ИНН:1435274591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13124399 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2482070
11504 Основные средства на конец предыдущего года20700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2482070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20700
12103 Запасы на конец отчетного года854643182623
12104 Запасы на конец предыдущего года431826230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2218169497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1694970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13101082527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10825270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1207455693647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года556936470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1232257763647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года577636470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59472207991
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22079910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года637535692656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356926560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года637535692656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года356926560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1232257763647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года577636470
21103 Выручка за отчетный год475691860467
21104 Выручка за предыдущий год18604670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432481699068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16990680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43211614-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1614-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43211614-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1614-10
23403 Прочие доходы за отчетный год165460
23404 Прочие доходы за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год5273477
23504 Прочие расходы за предыдущий год34770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39591313-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1313-80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212981
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37471215-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1215-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3747)/Стоимость активов (12322) = 30.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43248+0+0) = 9.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4321)/Выручка (47569) = 9.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3747)/Выручка (47569) = 7.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.933

Индекс Альтмана Z = 7.165

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (9.08%), рентабельность компании (7.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить