ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК" ИНН:1435274841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13134699 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года474881285810
12104 Запасы на конец предыдущего года1286200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40145206910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230919220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года899423547110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3489000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года899423547110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3489000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2513387-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года874293508423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3485800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года874293508435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3485800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года899423547110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3489000
21103 Выручка за отчетный год197130914870
21104 Выручка за предыдущий год9148700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1931149091535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9088000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4016572-35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4016572-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60700
23503 Прочие расходы за отчетный год8874500
23504 Прочие расходы за предыдущий год45000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3129122-35
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6734990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2456-377-35
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2456)/Стоимость активов (89942) = 2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (193114+0+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4016)/Выручка (197130) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2456)/Выручка (197130) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.537

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ЮУМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить