ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "АЛМАЗ" ИНН:1435275066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13137367 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10000
12103 Запасы на конец отчетного года104261521690
12104 Запасы на конец предыдущего года5216900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108130221561000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3148000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82395200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220630841681000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8416900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220730841681000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8416800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51735193971000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1939700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года497571620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года716200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43020576090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5760900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47995647710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6477100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220730841681000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8416800
21103 Выручка за отчетный год3022471161250
21104 Выручка за предыдущий год11612500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267836773390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9968000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34411387860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1644500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34411164450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1644500
23303 Проценты к уплате за отчетный год779500
23403 Прочие доходы за отчетный год1535860
23404 Прочие доходы за предыдущий год58600
23503 Прочие расходы за отчетный год258362350
23504 Прочие расходы за предыдущий год623500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24186107960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1079600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2233893970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год939700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22338)/Стоимость активов (220730) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (267836+0+0) = 12.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34411)/Выручка (302247) = 11.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22338)/Выручка (302247) = 7.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 6.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.42), коэффициент текущей ликвидности (4.6), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (11.39%), рентабельность компании (7.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить