ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ" ИНН:1435275299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13145869 ОКВЭД:40.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года600
11503 Основные средства на конец отчетного года4091600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4092200
12103 Запасы на конец отчетного года1201500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540651010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года272000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704751010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1113971010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года465-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11092211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11092211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1113971010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-510-1
22203 Управленческие расходы за отчетный год728700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-73380-1
23403 Прочие доходы за отчетный год1020700
23503 Прочие расходы за отчетный год221300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6560-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-900
24603 Прочее за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4660-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (466)/Стоимость активов (111397) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51+0+7287) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7338)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (466)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -2.324

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПРИМИРОВАННЫЙ ПРИРОДНЫЙ ГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить