ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОГАЗ+" ИНН:1435275570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14446389 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24531500
11504 Основные средства на конец предыдущего года15000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24531500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15000
12103 Запасы на конец отчетного года2193130975
12104 Запасы на конец предыдущего года309750
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года179712787
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года127870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6741913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2440246145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4614510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2685547645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4764510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1682789
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1782799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года279910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года54700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19030
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1930436804
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года368040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2120744846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2685547645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4764510
21103 Выручка за отчетный год2405695002
21104 Выручка за предыдущий год9500254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2086291155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год911550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31943847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год384754
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31943847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384754
23303 Проценты к уплате за отчетный год3460
23503 Прочие расходы за отчетный год26510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1973847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год384754
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29769
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7690
24604 Прочее за предыдущий год2890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1682789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год278954
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1682789
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год278954

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (26855) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20862+0+0) = 15.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3194)/Выручка (24056) = 13.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (24056) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 5.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (13.28%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить