ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТАЯ ДЮНА" ИНН:1435275718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14444574 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18662984
11504 Основные средства на конец предыдущего года29840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18662984
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29840
12103 Запасы на конец отчетного года5977
12104 Запасы на конец предыдущего года770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16221702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1541622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18353401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37016385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25334809
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25434819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11581566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11581566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37016385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63850
21103 Выручка за отчетный год5977023114
21104 Выручка за предыдущий год231140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153296081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4444117033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2314919971
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год199710
22203 Управленческие расходы за отчетный год106074438
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10685-7376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73760
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год70
23403 Прочие доходы за отчетный год714300
23404 Прочие доходы за предыдущий год143000
23503 Прочие расходы за отчетный год51872035
23504 Прочие расходы за предыдущий год20350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55054896
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48960
24603 Прочее за отчетный год238-87
24604 Прочее за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52674809
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52674809
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5267)/Стоимость активов (3701) = 142.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15329+23149+10607) = 21.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10685)/Выручка (59770) = 17.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5267)/Выручка (59770) = 8.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.423

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.196

Индекс Альтмана Z = 18.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (17.88%), рентабельность компании (8.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ ДЮНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить