ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОСА" ИНН:1435275771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14449809 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5870
12103 Запасы на конец отчетного года32511
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1031233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1784623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3140867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3727867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3415775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3727867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8670
21103 Выручка за отчетный год178929998
21104 Выручка за предыдущий год99980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146618940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32311058
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32311058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10580
23503 Прочие расходы за отчетный год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31251058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год635383
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2490675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2490)/Стоимость активов (3727) = 66.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14661+0+0) = 22.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3231)/Выручка (17892) = 18.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2490)/Выручка (17892) = 13.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.668

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.838

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.946

Индекс Альтмана Z = 24.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.72), коэффициент быстрой ликвидности (9.02), коэффициент текущей ликвидности (10.06), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (18.06%), рентабельность компании (13.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить