ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХА-КОР" ИНН:1435275877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14449330 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года108108
12104 Запасы на конец предыдущего года1080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5350
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10301030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11813012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11813012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10712721
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10812731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11813012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30120
21103 Выручка за отчетный год18356221
21104 Выручка за предыдущий год62210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год555214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12806007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12802805
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28050
23503 Прочие расходы за отчетный год20984
23504 Прочие расходы за предыдущий год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10712721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10712721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10712721
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1071)/Стоимость активов (1181) = 90.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (555+0+0) = 230.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1280)/Выручка (1835) = 69.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1071)/Выручка (1835) = 58.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.907

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.907

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.81

Индекс Альтмана Z = 26.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (69.75%), рентабельность компании (58.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА-КОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить