ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР ИНН:1435276158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15265336 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7575
11504 Основные средства на конец предыдущего года750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4610
21103 Выручка за отчетный год38412218
21104 Выручка за предыдущий год22180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4062218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4062218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22180
23504 Прочие расходы за предыдущий год19700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год365248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (365)/Стоимость активов (366) = 99.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3435+0+0) = 11.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (3841) = 10.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (365)/Выручка (3841) = 9.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.997

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.927

Индекс Альтмана Z = 23.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.1), коэффициент быстрой ликвидности (7.1), коэффициент текущей ликвидности (7.1), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (10.57%), рентабельность компании (9.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить