ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТК "СТЕИЛ-ЯКУТСК" ИНН:1435276408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15267430 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6841573
12104 Запасы на конец предыдущего года15740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91244350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1602328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99688251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99688252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2962-1815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года559310067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года620610067
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99688252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82520
21103 Выручка за отчетный год6436358919
21104 Выручка за предыдущий год589190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5793959909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6424-990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6424-990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9900
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год1134875
23504 Прочие расходы за предыдущий год8750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5291-1865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4645-1865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4645)/Стоимость активов (9968) = 46.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57939+0+0) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6424)/Выручка (64363) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4645)/Выручка (64363) = 7.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.466

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.531

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.423

Индекс Альтмана Z = 8.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (7.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК СТЕИЛ-ЯКУТСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить