ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАНКЕТПРОФ" ИНН:1435276574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15268263 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года319230
11504 Основные средства на конец предыдущего года2300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года319230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2300
12103 Запасы на конец отчетного года63686654
12104 Запасы на конец предыдущего года66540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5860
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года411520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года166770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4772023917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4803924147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года80580
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года50310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80685031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2597119116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3997119116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4803924147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241470
21103 Выручка за отчетный год5830359892
21104 Выручка за предыдущий год598920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5757154973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год549730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7324919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7324919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49190
23403 Прочие доходы за отчетный год252381
23404 Прочие доходы за предыдущий год3810
23503 Прочие расходы за отчетный год252157
23504 Прочие расходы за предыдущий год1570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7325143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1495118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (48039) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (732)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57571+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (732)/Выручка (58303) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (58303) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.202

Индекс Альтмана Z = 3.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАНКЕТПРОФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить