ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "А-СТРОЙ" ИНН:1435277095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15277351 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14022089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49492337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63518549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63508571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19942841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43574215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43575730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63508571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85710
21103 Выручка за отчетный год95748349
21104 Выручка за предыдущий год83490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85454101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10294248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10293397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42480
23503 Прочие расходы за отчетный год1046134
23504 Прочие расходы за предыдущий год9850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-173263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год206444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2232819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-223)/Стоимость активов (6350) = -3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8545+0+0) = 12.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1029)/Выручка (9574) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-223)/Выручка (9574) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Индекс Альтмана Z = 2.406

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.406<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (10.75%), рентабельность компании (-2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ А-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить