ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЙДЫЫ" ИНН:1435277137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15273324 ОКВЭД:92.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127138291
11504 Основные средства на конец предыдущего года82910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127138291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82910
12103 Запасы на конец отчетного года1332515
12104 Запасы на конец предыдущего года25150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118187841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40241376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1597511732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2868920023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2489617077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37932946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37932946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2868920023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200230
21103 Выручка за отчетный год6766553673
21104 Выручка за предыдущий год536730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4980539210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1786014463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1786014463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144630
23403 Прочие доходы за отчетный год343434
23404 Прочие доходы за предыдущий год34340
23503 Прочие расходы за отчетный год353559
23504 Прочие расходы за предыдущий год590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1435917838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1694763
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1266517075
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12665)/Стоимость активов (28689) = 44.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49805+0+0) = 35.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17860)/Выручка (67665) = 26.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12665)/Выручка (67665) = 18.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.501

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.564

Индекс Альтмана Z = 14.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (4.21), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (26.39%), рентабельность компании (18.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЙДЫЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить