ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ" ИНН:1435277377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15275337 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166171303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83774391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250675694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250675694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18034022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14011401
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14011401
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13107271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2710
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года87560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21863271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250675694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56940
21103 Выручка за отчетный год101516940
21104 Выручка за предыдущий год69400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117942370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16434570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16434570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45700
23403 Прочие доходы за отчетный год90
23504 Прочие расходы за предыдущий год1420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16344428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22094012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2209)/Стоимость активов (25067) = -8.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11794+0+0) = -13.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1643)/Выручка (10151) = -16.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2209)/Выручка (10151) = -21.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 2.487

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.487<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-16.19%), рентабельность компании (-21.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО КАДАСТРОВЫХ РАБОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить