ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРУС" ИНН:1435277779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15278379 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7846
12104 Запасы на конец предыдущего года460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1030
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620
21103 Выручка за отчетный год50475459
21104 Выручка за предыдущий год54590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50475459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48385378
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год810
23503 Прочие расходы за отчетный год5725
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (238) = 63.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4838+0) = 4.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (5047) = 4.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (5047) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.639

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.639

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.132

Индекс Альтмана Z = 13.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (4.14%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить