ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТА-СТРОЙ" ИНН:1435277786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15278468 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11032
11504 Основные средства на конец предыдущего года320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1101459
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14590
12104 Запасы на конец предыдущего года14440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209644994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30161027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239807465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240908924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2603-5709
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-57090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2613-5699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-56990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года956956
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2052113667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2147714623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240908924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89240
21103 Выручка за отчетный год8290736156
21104 Выручка за предыдущий год361560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7827941900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4628-5744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-57440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4628-7126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-71260
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год1911
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4689-7137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-71370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6590
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-14271427
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год14270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2603-5710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-57100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2603-5710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-57100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2603)/Стоимость активов (24090) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78279+0+0) = 5.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4628)/Выручка (82907) = 5.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2603)/Выручка (82907) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 2.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.58%), рентабельность компании (3.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТА-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить