ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА" ИНН:1435278116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16958194 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года15620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46132596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50154194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50154194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20821
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16501650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16501650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35632513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35632513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50154194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41940
21103 Выручка за отчетный год175096401
21104 Выручка за предыдущий год64010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160156362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год260
23503 Прочие расходы за отчетный год12050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год585
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (231)/Стоимость активов (5015) = 4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16015+0+0) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1494)/Выручка (17509) = 8.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (231)/Выручка (17509) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 2.402

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.402<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (8.53%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить