ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУОЛАН СТРОЙ" ИНН:1435278148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15283073 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21490
11504 Основные средства на конец предыдущего года21490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21490
12103 Запасы на конец отчетного года1110
12104 Запасы на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года856910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года370810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года732310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года327810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года856910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года370810
21103 Выручка за отчетный год235030
21104 Выручка за предыдущий год76060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38010
23503 Прочие расходы за отчетный год1790
23504 Прочие расходы за предыдущий год540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4046)/Стоимость активов (8569) = 47.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19079+0+0) = 23.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4424)/Выручка (23503) = 18.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4046)/Выручка (23503) = 17.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.877

Индекс Альтмана Z = 14.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (5.06), коэффициент текущей ликвидности (5.15), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (18.82%), рентабельность компании (17.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУОЛАН СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить