ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА" ИНН:1435278331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23284164 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3670
21103 Выручка за отчетный год27851175
21104 Выручка за предыдущий год11750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2011146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290
22203 Управленческие расходы за отчетный год27790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290
23503 Прочие расходы за отчетный год120
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-235)/Стоимость активов (157) = -149.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201+0+2779) = -6.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-195)/Выручка (2785) = -7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-235)/Выручка (2785) = -8.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.497

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.563

Индекс Альтмана Z = -23.309

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (-7%), рентабельность компании (-8.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВЫ СЕВЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить