ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА ИНН:1435278927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23285614 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года687417
11504 Основные средства на конец предыдущего года4170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года687417
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4170
12103 Запасы на конец отчетного года1596900
12104 Запасы на конец предыдущего года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15977721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22858138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года258174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18717915
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20177955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22858138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81380
21103 Выручка за отчетный год1260533882
21104 Выручка за предыдущий год338820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1152631657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10792225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22250
22203 Управленческие расходы за отчетный год5891781
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год490444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4440
23203 Проценты к получению за отчетный год379
23204 Проценты к получению за предыдущий год90
23403 Прочие доходы за отчетный год6232402
23404 Прочие доходы за предыдущий год24020
23503 Прочие расходы за отчетный год10462637
23504 Прочие расходы за предыдущий год26370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (2285) = 3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (490)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11526+0+589) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (490)/Выручка (12605) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (12605) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 4.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.89%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА СТРЕЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить