ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ РЕСУРС" ИНН:1435279744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23287524 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года650
12103 Запасы на конец отчетного года2190249
12104 Запасы на конец предыдущего года2490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4328249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4328314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1986314
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3258314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4328314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3140
21103 Выручка за отчетный год133954712
21104 Выручка за предыдущий год47120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19824690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1141322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220
22203 Управленческие расходы за отчетный год103200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220
23503 Прочие расходы за отчетный год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1070)/Стоимость активов (4328) = 24.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1982+0+10320) = 8.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1093)/Выручка (13395) = 8.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1070)/Выручка (13395) = 7.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.328

Индекс Альтмана Z = 7.441

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (8.16%), рентабельность компании (7.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТТ РЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить