ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНИТОРИНГ О.К." ИНН:1435280620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23293105 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года580
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8630
21103 Выручка за отчетный год56302499
21104 Выручка за предыдущий год19740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46782452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4710
23503 Прочие расходы за отчетный год440
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (455)/Стоимость активов (2367) = 19.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (952)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4678+0+0) = 20.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (952)/Выручка (5630) = 16.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (455)/Выручка (5630) = 8.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.665

Индекс Альтмана Z = 6.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (16.91%), рентабельность компании (8.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНИТОРИНГ О.К.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить