ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АЛТИМА ЦЕНТР" ИНН:1435280683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23292689 ОКВЭД:65.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года42972236
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91452282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91452282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1768754
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22681254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20771027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68771027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91452282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22820
21103 Выручка за отчетный год95862991
21104 Выручка за предыдущий год29910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95862991
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29910
22203 Управленческие расходы за отчетный год71641921
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24221070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10700
23303 Проценты к уплате за отчетный год261114
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1140
23403 Прочие доходы за отчетный год2690
23503 Прочие расходы за отчетный год115713
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1273943
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1019754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1019754
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1019)/Стоимость активов (9145) = 11.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7164) = 33.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2422)/Выручка (9586) = 25.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1019)/Выручка (9586) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = 6.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (25.27%), рентабельность компании (10.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АЛТИМА ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить