ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТОП14" ИНН:1435280933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23294725 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2113490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21641283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21641282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1572961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-570-570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-5700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1162842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года592272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21641282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12830
21103 Выручка за отчетный год37884574
21104 Выручка за предыдущий год45740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29993599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год789975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год789975
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9750
23503 Прочие расходы за отчетный год4725
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год742950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год742950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (742)/Стоимость активов (2164) = 34.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2999+0+0) = 26.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (789)/Выручка (3788) = 20.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Рентабельность компании

Чистая прибыль (742)/Выручка (3788) = 19.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.655

Индекс Альтмана Z = 9.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (20.83%), рентабельность компании (19.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТОП14

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить