ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОТ" ИНН:1435281060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23296931 ОКВЭД:51.64

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1050
21103 Выручка за отчетный год102063778
21104 Выручка за предыдущий год37780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91163330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1090448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4480
22203 Управленческие расходы за отчетный год265132
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год825316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год825316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год612227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21389
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (223) = 95.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9116+0+265) = 8.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (825)/Выручка (10206) = 8.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (10206) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.955

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 37.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.08%), рентабельность компании (2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить