ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОХОДНЫЙ ДОМ" ИНН:1435282000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23298485 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21321035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33611115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33611115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1638950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1723165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33611115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11150
21103 Выручка за отчетный год3728996
21104 Выручка за предыдущий год9960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3069614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год659382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год659382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3820
23403 Прочие доходы за отчетный год377796
23404 Прочие доходы за предыдущий год7960
23503 Прочие расходы за отчетный год249172
23504 Прочие расходы за предыдущий год1720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7871006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9966
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год688940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (688)/Стоимость активов (3361) = 20.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3069+0+0) = 21.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659)/Выручка (3728) = 17.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (688)/Выручка (3728) = 18.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.951

Индекс Альтмана Z = 9.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (17.68%), рентабельность компании (18.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОХОДНЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить