ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ" ИНН:1435282440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23299131 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года955190
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года543388407401
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года4074010
11503 Основные средства на конец отчетного года151063167605
11504 Основные средства на конец предыдущего года1676050
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года225328141
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года716983678666
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6719350
12103 Запасы на конец отчетного года56855155
12104 Запасы на конец предыдущего года1550
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2956934740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года874
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года740
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8716434969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года804147713635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7069040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года674772674772
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6747720
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3326234667
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года346670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-84436-89783
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года623598619656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7054330
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года176292507
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года176292507
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155429
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1692561043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10420
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года93760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1787871472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года804147713635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7069040
21103 Выручка за отчетный год914220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1393630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-479410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год222540
22203 Управленческие расходы за отчетный год33931
22204 Управленческие расходы за предыдущий год310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70534-31
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-310
23303 Проценты к уплате за отчетный год4679
23304 Проценты к уплате за предыдущий год790
23403 Прочие доходы за отчетный год10725
23404 Прочие доходы за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год302525312
23504 Прочие расходы за предыдущий год53120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-99760-5417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54170
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5920
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3130
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год17620
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год211231083
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год14110
24603 Прочее за отчетный год31-85449
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80430-89783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-80430-89783
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40060
32003 Величина капитала на 316747720
32005 Величина капитала на 31346670
32007 Величина капитала на 31-40060
32008 Величина капитала на 317054330
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)14050
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))804300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)818350
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))804300
33218 Убыток (ИТОГО)804300
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)14050
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)14050
33003 Величина капитала на 316747720
33005 Величина капитала на 31332620
33007 Величина капитала на 31-844360
33008 Величина капитала на 316235980
36003 Чистые активы на 316235970
36004 Чистые активы на 317054320
41103 Поступления – всего за отчетный год496290
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год127790
41193 Прочие поступления за отчетный год368500
41203 Платежи – всего за отчетный год494660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год301910
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год910
41293 Прочие платежи за отчетный год191840
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1630
43103 Поступления – всего за отчетный год9180
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9180
43203 Платежи – всего за отчетный год11470
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11470
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-80430)/Стоимость активов (804147) = -10 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139363+22254+339) = -43.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70534)/Выручка (91422) = -77.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-80430)/Выручка (91422) = -87.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.454

Индекс Альтмана Z = 1.798

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.798<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-77.15%), рентабельность компании (-87.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРНЫЙНЕФТЕГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить