ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОКСТРОЙ" ИНН:1435282458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23299125 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года545914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4304948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62554962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62554962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55864621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года669341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года669341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62554962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49620
21103 Выручка за отчетный год53315991
21104 Выручка за предыдущий год59910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4675895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6565096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6565096
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50960
23403 Прочие доходы за отчетный год18010
23503 Прочие расходы за отчетный год1355125
23504 Прочие расходы за предыдущий год1250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11024971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6154971
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (615)/Стоимость активов (6255) = 9.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4675+0+0) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (656)/Выручка (5331) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (615)/Выручка (5331) = 11.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.35

Индекс Альтмана Z = 16.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (8.8), коэффициент текущей ликвидности (9.35), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (11.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить