ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ" ИНН:1435282465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23299119 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200
21103 Выручка за отчетный год553317
21104 Выручка за предыдущий год3170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год492342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61-25
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (37) = 148.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (492+0+0) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (553) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (553) = 9.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.649

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 25.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.03%), рентабельность компании (9.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛАЯ МНОГОПРОФИЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить