ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНДРАЙВЕР" ИНН:1435282948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23300130 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года18687
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18687
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года870
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7632
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5211029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6711391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8571478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1615
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2075-1164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2059-1149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28332627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29162627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8571478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14780
21103 Выручка за отчетный год2541996
21104 Выручка за предыдущий год19960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2541996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4072882
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год28820
22203 Управленческие расходы за отчетный год243344
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-396-1230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12300
23303 Проценты к уплате за отчетный год2620
23403 Прочие доходы за отчетный год13
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год35329
23504 Прочие расходы за предыдущий год290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1010-1256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12560
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-62-162
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1620
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9987
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-911-1169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-911-1169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11690
32003 Величина капитала на 31150
32007 Величина капитала на 31-11640
32008 Величина капитала на 31-11490
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9111164
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9111164
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9111164
33218 Убыток (ИТОГО)9111164
33003 Величина капитала на 311615
33007 Величина капитала на 31-2075-1164
33008 Величина капитала на 31-2059-1149
36003 Чистые активы на 31-2059-1149
36004 Чистые активы на 31-11490
41103 Поступления – всего за отчетный год2062260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1582255
41193 Прочие поступления за отчетный год485
41203 Платежи – всего за отчетный год9174572
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3513810
41293 Прочие платежи за отчетный год566612
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-711-2312
43103 Поступления – всего за отчетный год812557
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год802542
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год115
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год812557
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-630245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-911)/Стоимость активов (857) = -106.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+407+243) = -60.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-396)/Выручка (254) = -155.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-911)/Выручка (254) = -358.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.523

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.706

Индекс Альтмана Z = -28.68

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-2.4), рентабельность продукции (-155.91%), рентабельность компании (-358.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДРАЙВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить