ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕНЗОР" ИНН:1435283130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23300549 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2949
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2795127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2795127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-314-114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-304-104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1040
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3099118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3099118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2795127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1270
21103 Выручка за отчетный год3884587
21104 Выручка за предыдущий год5870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4180578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90
23503 Прочие расходы за отчетный год189
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3140
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-314-114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-314-114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-314)/Стоимость активов (2795) = -11.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4180+0+0) = -7.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-296)/Выручка (3884) = -7.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-314)/Выручка (3884) = -8.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Индекс Альтмана Z = -1.936

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-7.62%), рентабельность компании (-8.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНЗОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить